ʻO nāʻoihana liʻiliʻi he mea maʻalahiʻole i nā lilo o kaʻaihue e nā limahana. ʻO hoʻokahi kumu o ka hana pinepineʻana o nā limahana i nā hana he nui me ka nānāʻuʻuku.
ʻO kahi kumu kula he mea kākau puke nāna e mālama i nā kālā i loaʻa , nā kālā e ukuʻia, a me ka hoʻopili houʻana o ka waihona makahiki. ʻO ke kumuʻelua, he nui nā'ōpili liʻiliʻi eʻole nā papa hana kūikawā e pale ai i nā hana hoʻopunipuni e like me kahi hōʻiliʻili kālā a iʻole i ka loiloiʻana i waho. ʻO ka uku, he nui nā poʻe hana pāʻoihana i hilinaʻi nui loa i nā poʻe hana nui aʻaʻole lākou e hōʻole e hōʻoia i nā hōʻailona o ka hōʻoleʻole.
Nāʻano o ka waiwaiʻauwai
Hoʻokaʻaʻikeʻia ka hui o nāʻauwaiʻauhauʻekolu: skimming, ka nui o ke kālā, a me nā'ai'ē hōʻino. ʻO ka hoʻolālā a me ka hōkeo kālā e pili i kaʻaihueʻana i nā kālā kālā,ʻo ia hoʻi, ke kahe kālā i hoʻokaheʻia i loko o kaʻoihana. ʻO ka hoʻoliloʻana i nā kālā i kaʻaihueʻana i ke kālā e holo aku ana i waho o kaʻoihana ma keʻano o ka uku.
ʻO Skimming
ʻO ka Skimming e pili ana i kaʻaihueʻana i ke kālā i hoʻokaheʻoleʻia i loko o ka pūnaewele pūnaewele. Hiki ke waiho i kaʻaihue ma ka hōkeo kālā aiʻole ka wā maʻamau o ke kūʻai.
Eia kekahi laʻana, kūʻai kahi mea kūʻai i ke kālā. ʻO ka mea hana i kaʻeke kālā aʻaʻole hoʻi e hoʻokomo i ke kūʻai ma ka papa inoa kālā. ʻAʻoleʻike ka mea pāʻoihana i kaʻaihue no ka meaʻaʻole kahi palapala o ke kūʻai. Hiki i kekahi mea hana ke peni i kahi hapa o ke kūʻai a me ka poke i ke koena. Eia kekahi lā, loaʻa i kahi limahana $ 10 mai ka mea kūʻai aku a kau aku i kahi $ 5 kūʻai.
Hoʻomahaʻo ia i $ 5.
ʻO nā limahana e hana ana i nā hola likeʻole e like me ka hoʻomaha o ka pō,ʻaʻohe iʻoi aku ke kula ma mua o ka poʻe hana i nā hola hana maʻamau. Pēlā nō ia ma waho o ka poʻe kūʻai kūʻai, nā poʻe hanahana manuahi, a me nā limahana'ē aʻe e hana mai kahi hana mua a ka mea hana. No kēia poʻe hana, he hana hewa ka skimming.
Hiki i ka Skimming ke komo i ka hoʻokuʻuʻana i nā loiloi. Eia kekahi laʻana, nā mikelika melika i ka niho niho no nā lawelawe i loaʻa iā lākou. Hoʻokomo kekahi luna o ke keʻena o kaʻoni i kekahi o nā kānke i loko o kahi pilikino pilikino ma kahi o kā ka mea nāna i hana. ʻAʻole i hoʻokomo waleʻia nāʻauwai i hāʻuleʻole i loko o ka pūnaehana helu pūnaewele o ka mea nāna iʻikeʻole i loaʻa iā lākou.
ʻO Cash Larceny
ʻO ka hapa nui o ke kālā e pili ana i kaʻaihueʻana i ke kālā ma hope o ka hoʻopaʻaʻiaʻana ma nā puke a ka mea hana. Ua paʻakikīʻo Larceny e hūnā ma mua o ka hoʻoʻiliʻiliʻana no ka mea ua kākauʻia nā kālā iʻaihueʻia ma ka pūnaewele helu o ka mea hana. ʻO kahi hōʻailona o ka nui o kaʻaihueʻana i ke kālā mai ka pahu ukiuki ma hope o ka holoʻana o kahi mea hana i kahi kūʻai. Hoʻopiʻi ka mea hana ma hope o ka uhiʻana i kona alahele ma o kahi papa hana hoʻopili kālā (i kūkāʻia ma lalo nei). Hiki iā ia ke hana i kahi hoʻolimalima hoʻopunipuni, kūʻaiʻole i ke kūʻaiʻana, aiʻole e hoʻololi a hoʻopau paha i ka pūnaewele waihona waiwai.
Ka hoʻokaʻawale kālā
E like me ke kālā kālā nui,ʻo ka hoʻoliloʻana i ke kālā i kaʻaihueʻana i ke kālā i kākauʻia ma nā puke a ka mea hana. Hoʻohana ka mea hana i kona kūlana e hoʻokuʻu i kālā no ka kumu i hāʻawiʻoleʻia e ka mea hana.
Hōʻike ka ACFE iʻelimaʻano o ka hoʻokaʻawaleʻana i ka maikaʻi.
- E ho'āʻo iā Tampering. Hana ka mea hana i ka nānā i nā hoʻopunipuniʻole a hoʻololi paha i kekahi mea no ka pono o kona pono. Eia kekahi laʻana, hana kahi mea hana i kahi leka mai ka mea kūʻai, hoʻololi i ka inoa o ka mea hoʻohana me kona inoaʻo ia ka payee. Hoʻokomo ka mea hana i ka helu i kahi pilikino pilikino.
- Nā Kuleana Palapala Kelike. Hoʻolimalima kekahi kanaka i ke kālā mai ke kākau inoa ma o ka kūʻaiʻana i kahi kūʻai mua a iʻole e hana i kahi hōʻai'ē hōʻai'ē.
- Nā Polokalamu Loiloi . ʻO kēiaʻanoʻano kolohe ka palapala hōʻailona e like me ke kauoha kūʻai a iʻole inoa. Hoʻokumu ka mea hana i kahi palapala hoʻopunipuni a laila hoʻopuka i kahi helu. Hoʻopiʻiʻo ia i ka leka a waiho paha i loko o kahi pilikino pilikino.
- Hoʻolālā Hoʻolimalima kālā. He nui nā mea hana e hana i ka hoʻopunipuni ma ka hoʻopunipuniʻana i nā liloʻoihana. Hiki iā lākou ke hāʻawi i nā lilo pono'ī e like me nā liloʻoihana a iʻole e hōʻemi i nā kālā maoli i hoʻohanaʻia. E hoʻouna kekahi i ka uku hoʻokahi i nā manawa he nui.
- Hoʻolālā Payroll. Hiki i nā limahana hana hewa ke hoʻopunipuni i nā moʻolelo palekana, nā pepa manawa manawa a i nā palapala'ē aʻe no ka waiwai pilikino. Hiki i nā limahana ke hana i nā limahana liona, hoʻopiʻi i nā papahana, aiʻole e hoʻololi i nā uku makahiki a iʻole ka helu o nā hola i hana.
Ka'IlepiliʻIke
ʻO ka hoʻolimalimaʻana i ke kālā a kekahi limahanaʻaʻole i uhiʻia e kekahi kulekele waiwai waiwai paʻa . ʻElua kumu no kēia. ʻO ka mea mua,ʻaʻole i kūpono ke kālā i ka waiwai i uhiʻia. ʻO ka hapa nui o nā kulekele e hoʻokaʻawale i nā hōʻike, nā bila, nā kālā, nā palapala, a me nā kālā a iʻole nā palekana ma lalo o ka ho'ākākaʻana o ka waiwai i uhiʻia . ʻO ka lua,ʻo ka hapa nui o nā kumuhana e wehe i nā poho a me nā hanaʻino i hanaʻia e kekahi hana hewa a hana hewa paha i hanaʻia e kekahi limahana (e komo pū ana kekahi limahana manawaʻole a limahana leʻaleʻa paha).
No ka paleʻana i kāu hui e pili ana i kaʻaihueʻana o ke kālā i nā limahana hiki iāʻoe ke kūʻai aku i ka lūlū limahana limahana (e kapaʻia hoʻi ka hōʻole o ka limahana). Hiki ke hoʻokomoʻia kēia hoʻopiʻi i kahi kulekele waiwai aiʻoleʻoihana ma o ka hōʻailona a iʻole ka pāhaʻi kala.